Beschlussvorlage - 2025/392
Grunddaten
- Betreff:
-
Wirtschaftsplan 2026 der gemeinnützigen Bildungs- und Kulturgesellschaft Landkreis und Hansestadt Lüneburg mbH (BuK)
- Vorlageart:
- Beschlussvorlage
- Klimacheck:
- keine oder geringe Klimawirkung
- Federführend:
- Finanz- und Beteiligungsmanagement
- Bearbeitung:
- Björn Larisch
- Verantwortlich:
- Larisch, Björn
Beratungsfolge
| Status | Datum | Gremium | Beschluss | NA |
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Erledigt
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Ausschuss für Finanzen, Personal, Innere Angelegenheiten und Digitalisierung
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Beratung
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11.02.2026
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Erledigt
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Kreisausschuss
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Entscheidung
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Sachverhalt
Die Geschäftsführung der gemeinnützigen Bildungs- und Kulturgesellschaft Landkreis und Hansestadt Lüneburg mbH (BuK) hat den beigefügten Entwurf des Wirtschaftsplanes 2026 aufgestellt. Der Wirtschaftsplan weist einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 9.389 € aus.
Die Planung basiert auf Einschätzungen der Programmbereichsleitenden und des Projektcontrollings unter der Annahme von optimistischen Umsatzentwicklungen in den Bereichen Bildung und Beruf (Inhouse Vergaben), Schulabschlüsse und Integration.
Der eingeplante Zuschuss der Gesellschafter Landkreis und Hansestadt Lüneburg beträgt insgesamt ca. 998 T€. Seit 2021 hält der Landkreis 74,9 % der Gesellschafteranteile. Entsprechend hat der Landkreis einen Zuschussbetrag in Höhe von 747.739 € zu leisten. Der Zuschussbetrag ist im Haushaltsplan 2026 des Landkreises berücksichtigt worden.
Die Umsatzerlöse werden um 15,9 % gegenüber der Hochrechnung gesteigert und liegen mit 3.743 T€ ungefähr auf dem Niveau des Wirtschaftsplans 2025 (3.781 T€). Zudem sind Förderungen des Landes mit rd. 579 T€ ausgewiesen.
Demgegenüber stehen 5.383 T€ Gesamtaufwendungen (ein Aufwuchs von 11,2 %). Die Steigerung ist bedingt durch gestiegene Personal- und Honorarkosten. Einzelheiten ergeben sich aus dem als Anlage beigefügten Wirtschaftsplan.
Der Aufsichtsrat hat dem Wirtschaftsplan 2026 zugestimmt und der Gesellschafterversammlung zur entsprechenden Beschlussfassung empfohlen.
Finanz. Auswirkung
Finanzielle Auswirkungen:
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a) |
für die Umsetzung der Maßnahmen: |
747.739 € |
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b) |
an Folgekosten: |
€ |
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c) |
Haushaltsrechtlich gesichert: |
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x |
im Haushaltsplan veranschlagt |
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durch überplanmäßige/außerplanmäßige Ausgabe |
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durch Mittelverschiebung im Budget |
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Begründung: |
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Sonstiges: |
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d) |
mögliche Einnahmen: wenn ja, umsatzsteuerliche Relevanz der Einnahmen: |
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ja |
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x |
nein |
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klärungsbedürftig |
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Klimawirkungsprüfung:
Hat das Vorhaben eine Klimarelevanz?
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keine wesentlichen Auswirkungen |
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positive Auswirkungen (Begründung) |
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negative Auswirkungen (Begründung) |
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Begründung: |
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Anlagen
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1
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(wie Dokument)
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1,5 MB
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