Beschlussvorlage - 2026/096
Grunddaten
- Betreff:
-
Wirtschaftsplan der Theater Lüneburg GmbH für das Geschäftsjahr 2026/2027 und mittelfristige Finanzplanung für die Geschäftsjahre 2027/2028 bis 2030/2031
- Vorlageart:
- Beschlussvorlage
- Klimacheck:
- keine oder geringe Klimawirkung
- Federführend:
- Finanz- und Beteiligungsmanagement
- Bearbeitung:
- Björn Larisch
- Verantwortlich:
- Larisch, Björn
Beratungsfolge
| Status | Datum | Gremium | Beschluss | NA |
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Geplant
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Ausschuss für Finanzen, Personal, Innere Angelegenheiten und Digitalisierung
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Beratung
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22.04.2026
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Geplant
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Kreisausschuss
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Entscheidung
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Sachverhalt
- Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2026/2027
Auf der Grundlage des vorliegenden Entwurfes des Wirtschaftsplanes für das Geschäftsjahr 2026/2027 sind Erträge in Höhe von 12.152.000 € und Aufwendungen in Höhe von 13.507.000 € zu erwarten, so dass nach dem bisherigen Planungsstand ein Fehlbetrag in Höhe von 1.355.000 € als Jahresergebnis entstehen wird.
Der Aufsichtsrat hat in seiner Sitzung am 27.03.2026 dem Wirtschaftsplan 2026/2027 zugestimmt. Der Gesellschafterversammlung wird empfohlen, den Wirtschaftsplan zu genehmigen.
- Mittelfristige Finanzplanung für die Geschäftsjahre 2027/2028 bis 2030/2031
Für die Wirtschaftsjahre des Planungszeitraumes ergeben sich laut der vorgelegten Planung jährliche Fehlbedarfe zwischen 1.397 T€ und 1.862 T€.
Die Festbetragszuschüsse wurden – entsprechend dem Wirtschaftsplan 2026/2027 – auf der Grundlage des aktuellen Zuwendungsvertrages eingeplant. Eine Übernahme der Mehrkosten aus Tariferhöhungen ist in den Zuschussbeträgen der beiden Träger je nach Gesellschafteranteil berücksichtigt. Für das Land Niedersachsen wurden die Zuschüsse auf dem Niveau des Jahres 2025 fortgeschrieben, ab 2027 ist eine anteilige Übernahme der Personalmehrkosten abgebildet.
Eine bilanzielle Überschuldung in der Spielzeit 2026/2027 kann abgewendet werden, da die Gesellschafter zugesichert haben die Spielzeit 2026/2027 abzusichern. Diese zusätzlichen Mittel sind ebenfalls im Haushalt 2026 und 2027 des Landkreises eingeplant.
Finanz. Auswirkung
Finanzielle Auswirkungen:
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a) |
für die Umsetzung der Maßnahmen: |
€ |
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b) |
an Folgekosten: |
3.621.105 € + 1.014.895 € |
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c) |
Haushaltsrechtlich gesichert: |
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X |
im Haushaltsplan veranschlagt |
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durch überplanmäßige/außerplanmäßige Ausgabe |
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durch Mittelverschiebung im Budget |
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Begründung: |
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Sonstiges: |
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d) |
mögliche Einnahmen: wenn ja, umsatzsteuerliche Relevanz der Einnahmen: |
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ja |
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X |
nein |
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klärungsbedürftig |
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Klimawirkungsprüfung:
Hat das Vorhaben eine Klimarelevanz?
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X |
keine wesentlichen Auswirkungen |
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positive Auswirkungen (Begründung) |
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negative Auswirkungen (Begründung) |
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Begründung: |
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Anlagen
| Nr. | Name | Original | Status | Größe | |
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1
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(wie Dokument)
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17 kB
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2
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(wie Dokument)
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17,4 kB
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