Berichtsvorlage - 2016/105
Grunddaten
- Betreff:
-
Jahresabschluss 2015
- Vorlageart:
- Berichtsvorlage
- Federführend:
- Finanz- und Beteiligungsmanagement
- Bearbeitung:
- Stefanie Teschner
- Verantwortlich:
- Müller, Henrick
Beratungsfolge
| Status | Datum | Gremium | Beschluss | NA |
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●
Erledigt
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Ausschuss für Finanzen, Rechnungsprüfung, Personal und innere Angelegenheiten
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Kenntnisnahme
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03.05.2016
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Sachverhalt
Sachlage:
Nach Fertigstellung des Jahresabschlusses 2015 werden dem Ausschuss für Finanzen, Rechnungsprüfung, Personal und innere Angelegenheiten die wesentlichen Bestandteile des Jahresabschlusses zur Vorabinformation vorgelegt.
Das förmliche Verfahren der Entgegennahme des Jahresabschlusses sowie die Entlastung des Landrats durch den Kreistag erfolgt im Anschluss an die vorherige Prüfung durch das Rechnungsprüfungsamt.
Umfassende Ausführungen zu den Ergebnissen des Rechnungsjahres 2015 sind der Anlage zu entnehmen.
Ergebnisrechnung:
Im Jahr 2015 hat der Landkreis einen ordentlichen Jahresüberschuss von 2.157.817,78 Euro erzielt. Damit wurde der geplante Überschuss von 103.300 Euro um 2.054.517,78 Euro übertroffen. Im außerordentlichen Ergebnis konnte ein Überschuss von 2.648.323,96 Euro erreicht werden. Das Gesamtergebnis liegt damit bei 4.806.141,74 Euro.
Im Rechenschaftsbericht werden die wesentlichen Positionen des Ergebnishaushalts detailliert erläutert. Erhebliche Abweichungen von den Haushaltsansätzen und von den vereinbarten Zielen werden produktbezogen dargestellt und begründet.
Ergebnisrechnung - Jahresergebnis 2015
Erträge und Aufwendungen | Ergebnis des Vorjahres | Ergebnis des Haushalts-jahres | Ansätze des Haushalts-jahres | mehr (+) weniger (-) | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |||
Ordentliche Erträge |
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1. Steuern und ähnliche Abgaben | 3.613.212,22 | 3.556.981,29 | 3.610.000 | -53.018,71 | |||
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen | 140.533.767,12 | 146.920.963,56 | 145.718.100, | +1.202.863,56 | |||
3. Auflösungserträge aus Sonderposten | 4.542.098,12 | 4.534.051,39 | 4.429.700 | +104.351,39 | |||
4. sonstige Transfererträge | 3.780.657,67 | 3.968.468,48 | 3.438.500 | +529.968,48 | |||
5. öffentlich-rechtliche Entgelte | 9.879.126,54 | 10.370.717,34 | 9.892.200 | +478.517,34 | |||
6. privatrechtliche Entgelte | 641.722,19 | 514.857,24 | 274.700 | +240.157,24 | |||
7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen | 58.867.832,88 | 64.436.857,56 | 63.630.800 | +806.057,56 | |||
8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge | 2.841.514,41 | 2.612.106,74 | 2.506.100 | +106.006,74 | |||
9. aktivierte Eigenleistungen |
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10. Bestandsveränderungen |
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11. sonstige ordentliche Erträge | 2.237.735,96 | 2.042.242,59 | 2.145.000 | -102.757,41 | |||
12. = Summe ordentliche Erträge | 226.937.667,11 | 238.957.246,19 | 235.645.100 | +3.312.146,19 | |||
Ordentliche Aufwendungen |
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13. Aufwendungen für aktives Personal | 30.573.974,48 | 29.595.554,80 | 31.641.900 | -2.046.345,20 | |||
14. Aufwendungen für Versorgung | 340.326,00 | 1.153.850,00 |
| +1.153.850,00 | |||
15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen | 16.155.260,06 | 18.121.846,80 | 17.025.600 | +1.096.246,80 | |||
16. Abschreibungen | 7.213.865,98 | 7.576.372,32 | 7.490.800 | +85.572,32 | |||
17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 3.725.839,63 | 3.608.116,48 | 3.950.000 | -341.883,52 | |||
18. Transferaufwendungen | 91.161.795,48 | 96.009.881,85 | 93.950.400 | +2.059.481,85 | |||
19. sonstige ordentliche Aufwendungen | 76.780.864,11 | 80.733.806,16 | 81.483.100 | -749.293,84 | |||
20. = Summe ordentliche Aufwendungen | 225.951.925,74 | 236.799.428,41 | 235.541.800 | +1.257.628,41 | |||
21. ordentliches Ergebnis |
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Jahresüberschuss (+)/Jahresfehlbetrag (-) | 985.741,37 | 2.157.817,78 | 103.300 | +2.054.517,78 | |||
22. außerordentliche Erträge | 2.556.348,58 | 3.826.784,83 |
| +3.826.784,83 | |||
23. außerordentliche Aufwendungen | 1.710.818,93 | 1.178.460,87 |
| +1.178.460,87 | |||
24. außerordentliches Ergebnis | 845.529,65 | 2.648.323,96 |
| +2.648.323,96 | |||
25. J a h r e s e r g e b n i s (Saldo ordentliches / außerordentliches Ergebnis) |
| 5.305.606,26 |
| 5.305.606,26 | |||
Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) | 1.831.271,02 | 4.806.141,74 | 103.300 | +4.702.841,74 | |||
Bilanz zum 31.12.2015:
Die Schlussbilanz zum 31.12.2015 weist eine Bilanzsumme von rund 303 Mio. Euro auf. Gegenüber dem Vorjahr hat sich die Bilanzsumme damit um gut 4,5 Mio. Euro erhöht. Dieser Bilanzzuwachs ergab sich insbesondere bei den geleisteten Investitionszuweisungen sowie dem Sachanlagevermögen (Investitionen in die Schulinfrastruktur).
So ist der Wert des immateriellen Vermögens und des Sachvermögens seit der ersten Eröffnungsbilanz (01.01.2009) bereits um über 60 Mio. Euro gestiegen.
| AKTIVA | 31.12.2011 |
31.12.2012 -Euro- | 31.12.2013 -Euro- | 31.12.2014 -Euro- | 31.12.2015 -Euro- |
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1. | Immaterielles Vermögen | 49.730.981,63 | 53.620.192,25 | 57.185.698,22 |
60.852.733,33 |
62.100.050,07 |
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2. | Sachvermögen | 134.101.309,26 | 140.947.326,95 | 145.955.293,65 |
149.940.945,44 |
152.097.210,51 |
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3. | Finanzvermögen | 87.124.952,71 | 160.130.694,20 | 87.753.866,24 |
84.055.785,85 |
82.877.222,34 |
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4. | Liquide Mittel | 25.967,54 | 34.170,81 | 44.314,52 | 41.365,07 | 43.089,83 |
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5. | Aktive Rechnungsabgrenzung | 5.237.652,72 | 5.062.474,34 | 5.151.417,05 |
3.565.750,69 |
6.073.173,56 |
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| Bilanzsumme | 276.220.863,86 | 359.794.858,55 | 296.090.589,68 | 298.456.580,38 | 303.190.746,31 |
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| PASSIVA |
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1. | Nettoposition | 21.922.674,51 | 96.514.680,34 | 95.635.597,98 | 95.522.304,37 | 96.381.799,49 |
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2. | Schulden | 195.170.425,86 | 203.889.728,74 | 136.462.547,64 | 136.541.311,91 | 129.790.408,60 |
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3. | Rückstellungen | 57.766.218,06 | 57.762.950,70 | 60.895.975,74 | 63.546.914,76 | 67.791.038,99 |
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4. | Passive Rechnungsabgrenzung | 1.361.545,43 | 1.627.498,77 | 3.096.468,32 | 2.846.049,34 | 9.227.499,23 |
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| Bilanzsumme | 276.220.863,86 | 359.794.858,55 | 296.090.589,68 | 298.456.580,38 | 303.190.746,31 |
Die Schlussbilanz zum Stichtag 31.12.2015 ist im Rechenschaftsbericht in komprimierter Form enthalten.
Finanzrechnung Jahresergebnis 2015:
Die Finanzrechnung schließt in den Salden der haushaltswirksamen Ein- und Auszahlungen wie folgt ab:
| Ergebnis in Euro | Ansatz in Euro | mehr (+) weniger (-) |
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit: | 14.582.475,53 | 5.395.500 | +9.186.975,53 |
Saldo aus Investitionstätigkeit: | -8.886.283,43 | -9.039.400 | -153.116,57 |
Saldo aus Finanzierungstätigkeit: | 6.115.057,85 | 4.744.400 | +1.370.657,85 |
Das Ergebnis der Finanzrechnung ist im Rechenschaftsbericht abgebildet und erläutert.
Haushaltsreste:
Haushaltsreste Ergebnishaushalt: 783.778,90 Euro
Haushaltsreste für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen: 8.674.708,22 Euro
Haushaltseinnahmereste für Kredite: 8.964.400 Euro
Der Rechenschaftsbericht enthält eine Übersicht aller übertragenen Haushaltsreste.
Anlagen
| Nr. | Name | Original | Status | Größe | |
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1
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(wie Dokument)
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1,4 MB
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