Sachlage: Nach Fertigstellung des Jahresabschlusses 2017 werden dem Ausschuss für Finanzen, Rechnungsprüfung, Personal und innere Angelegenheiten die wesentlichen Bestandteile des Jahresabschlusses zur Vorabinformation vorgelegt. Das förmliche Verfahren der Entgegennahme des Jahresabschlusses sowie die Entlastung des Landrats durch den Kreistag erfolgt im Anschluss an die vorherige Prüfung durch das Rechnungsprüfungsamt. Ergebnisrechnung: Im Jahr 2017 hat der Landkreis einen Gesamtüberschuss von 7.140.582,01 Euro erzielt. Damit wurde der geplante Überschuss von 1.543.600 Euro um 5.596.982,01 Euro übertroffen. Im Rechenschaftsbericht werden die wesentlichen Positionen des Ergebnishaushalts detailliert erläutert. Erhebliche Abweichungen von den Haushaltsansätzen und von den vereinbarten Zielen werden produktbezogen dargestellt und begründet. Ergebnisrechnung - Jahresergebnis 2017 Erträge und Aufwendungen | Ergebnis des Vorjahres 2016 | Ansätze des Haushaltsjahres 2017 | Ergebnis des Haushaltsjahres 2017 | mehr (+) weniger (-) | | | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | | | | Ordentliche Erträge | | | | | | | | 1. Steuern und ähnliche Abgaben | 2.931.123,92 | 3.490.000 | 3.498.433,98 | +8.433,98 | | | | 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen | 154.696.086,17 | 166.141.000 | 169.908.927,73 | +3.767.927,73 | | | | 3. Auflösungserträge aus Sonderposten | 4.399.626,23 | 4.559.300 | 4.328.591,29 | -230.708,71 | | | | 4. sonstige Transfererträge | 4.535.260,27 | 3.959.000 | 4.722.817,88 | +763.817,88 | | | | 5. öffentlich-rechtliche Entgelte | 13.455.422,51 | 11.839.600 | 12.276.355,24 | +436.755,24 | | | | 6. privatrechtliche Entgelte | 921.183,55 | 537.200 | 777.582,20 | +240.382,20 | | | | 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen | 75.808.283,96 | 88.863.900 | 86.358.150,16 | -2.505.749,84 | | | | 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge | 2.473.161,42 | 2.405.000 | 3.491.125,83 | +1.086.125,83 | | | | 9. aktivierte Eigenleistungen | | | | | | | | 10. Bestandsveränderungen | | | | | | | | 11. sonstige ordentliche Erträge | 3.254.429,10 | 2.051.900 | 2.525.269,77 | +473.369,77 | | | | 12. = Summe ordentliche Erträge | 262.474.577,13 | 283.846.900 | 287.887.254,08 | + 4.040.354,08 | | | | Ordentliche Aufwendungen | | | | | | | | 13. Aufwendungen für aktives Personal | 30.367.253,12 | 35.374.600 | 34.057.119,83 | -1.317.480,17 | | | | 14. Aufwendungen für Versorgung | 1.822.576,00 | | 886.873,00 | +886.873,00 | | | | 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen | 18.459.847,74 | 20.157.500 | 23.328.462,94 | + 3.170.962,94 | | | | 16. Abschreibungen | 7.912.359,17 | 8.487.300 | 8.802.029,29 | + 314.729,29 | | | | 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 3.488.680,75 | 3.695.000 | 3.335.781,00 | -359.219,00 | | | | 18. Transferaufwendungen | 107.028.778,76 | 113.350.600 | 112.751.202,83 | -599.397,17 | | | | 19. sonstige ordentliche Aufwendungen | 92.822.468,01 | 101.238.300 | 97.580.860,12 | -3.657.439,88 | | | | 21. = Summe ordentliche Aufwendungen | 261.901.963,55 | 282.303.300 | 280.742.329,01 | -1.560.970,99 | | | | 21. ordentliches Ergebnis | | | | | | | | Jahresüberschuss (+)/Jahresfehlbetrag (-) | +572.613,58 | +1.543.600 | +7.144.925,07 | +5.601.325,07 | | | | 22. außerordentliche Erträge | 3.171.980,20 | | 10.650,76 | +10.650,76 | | | | 23. außerordentliche Aufwendungen | 413.882,20 | | 14.993,82 | +14.993,82 | | | | 24. außerordentliches Ergebnis | 2.758.098,00 | | -4.343,06 | -4.343,06 | | | | 25. J a h r e s e r g e b n i s (Saldo ordentliches / außerordentliches Ergebnis) | | | | | Überschuss (+)/Fehlbetrag (-) | +3.330.711,58 | +1.543.600 | +7.140.582,01 | +5.596.982,01 | | | | | | | | | | | |
Bilanz zum 31.12.2017: Die Schlussbilanz zum 31.12.2017 weist eine Bilanzsumme von rund 316 Mio. Euro auf. Gegenüber dem Vorjahr hat sich die Bilanzsumme damit um über 1 Mio. Euro erhöht. | AKTIVA | 31.12.2013 -Euro- | 31.12.2014 -Euro- | 31.12.2015 -Euro- | 31.12.2016 -Euro- | 31.12.2017 -Euro- | | | | | | 1. | Immaterielles Vermögen | 57.185.698,22 | 60.852.733,33 | 62.100.050,07 | 63.488.512,25 | 65.886.824,13 | | | | | | | | 2. | Sachvermögen | 145.955.293,65 | 149.940.945,44 | 152.097.210,51 | 155.695.093,43 | 160.047.682,50 | | | | | | | | 3. | Finanzvermögen | 87.753.866,24 | 84.055.785,85 | 82.877.222,34 | 82.987.157,81 | 80.663.147,88 | | | | | | | | 4. | Liquide Mittel | 44.314,52 | 41.365,07 | 43.089,83 | 6.701.591,02 | 3.219.845,02 | | | | | | | | 5. | Aktive Rechnungsabgrenzung | 5.151.417,05 | 3.565.750,69 | 6.073.173,56 | 5.735.605,06 | 6.044.143,21 | | | | | | | | | Bilanzsumme | 296.090.589,68 | 298.456.580,38 | 303.190.746,31 | 314.607.959,57 | 315.861.642,74 | | | | | | | | | PASSIVA | | | | | | 1. | Nettoposition | 95.635.597,98 | 95.522.304,37 | 96.381.799,49 | 98.358.871,50 | 105.551.485,89 | | | | | | | | 2. | Schulden | 136.462.547,64 | 136.541.311,91 | 129.790.408,60 | 132.747.111,06 | 120.039.211,91 | | | | | | | | 3. | Rückstellungen | 60.895.975,74 | 63.546.914,6 | 67.791.038,99 | 65.936.893,45 | 79.804.368,70 | | | | | | | | 4. | Passive Rechnungsabgrenzung | 3.096.468,32 | 2.846.049,34 | 9.227.499,23 | 17.565.083,56 | 10.466.576,24 | | | | | | | | | Bilanzsumme | 296.090.589,68 | 298.456.580,38 | 303.190.746,31 | 314.607.959,57 | 315.861.642,74 |
Die Schlussbilanz zum Stichtag 31.12.2017 ist im Rechenschaftsbericht in komprimierter Form enthalten. Finanzrechnung Jahresergebnis 2017: Die Finanzrechnung schließt in den Salden der haushaltswirksamen Ein- und Auszahlungen wie folgt ab: | Ergebnis in Euro | Ansatz in Euro | mehr (+) weniger (-) | Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit: | 9.583.061,98 | 2.571.100 | +7.011.361,98 | Saldo aus Investitionstätigkeit: | -8.980.737,45 | -14.371.300 | +5.340.562,55 | Saldo aus Finanzierungstätigkeit: | 3.405.147,90 | 9.223.200 | -5.818.052,10 |
Das Ergebnis der Finanzrechnung ist im Rechenschaftsbericht abgebildet und erläutert. Haushaltsreste: Haushaltsreste Ergebnishaushalt: 2.248.936,88 Euro Haushaltsreste für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen: 28.015.055,75 Euro Haushaltseinnahmereste für Kredite: 23.833.004,88 Euro |
